Cashing หุ้น ตัวเลือก หักภาษี

Home Options ตัวเลือกและทางเลือกภาษีขั้นต่ำ AMT. Incentive ตัวเลือกหุ้น ISOs อาจเป็นวิธีที่น่าสนใจที่จะตอบแทนพนักงานและผู้ให้บริการอื่น ๆ ซึ่งแตกต่างจากตัวเลือก NSOs ที่ไม่ผ่านการรับรองซึ่งการแพร่กระจายในตัวเลือกจะถูกหักภาษีในการออกกำลังกายในอัตราภาษีเงินได้สามัญ แม้ว่าจะยังไม่ได้ขายหุ้นก็ตาม ISOs หากมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดให้ผู้ถือหุ้นไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะมีการขายหุ้นและจากนั้นจะต้องเสียภาษีกำไรจากผลต่างระหว่างราคาให้กับราคาขาย แต่ ISOs นอกจากนี้ยังต้องได้รับการยกเว้นภาษีขั้นต่ำทางเลือกซึ่งเป็นทางเลือกอื่นในการคำนวณภาษีที่ผู้จัดเก็บต้องใช้ AMT สามารถสิ้นสุดการเก็บภาษีกับผู้ถือ ISO ในการแพร่กระจายที่เกิดขึ้นจากการออกกำลังกายแม้ว่าจะได้รับการปฏิบัติอย่างดีสำหรับรางวัลเหล่านี้โดยปกติแล้วข้อบังคับพื้นฐานสำหรับ ISO ประการแรกจำเป็นต้องเข้าใจว่ามีสองประเภทของตัวเลือกหุ้นตัวเลือกที่ไม่เหมาะสมและตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจกับชนิดของตัวเลือกทั้งสองพนักงานได้รับสิทธิในการซื้อหุ้นที่ pric e กำหนดวันนี้สำหรับจำนวนปีที่กำหนดในอนาคตโดยปกติ 10 เมื่อพนักงานเลือกที่จะซื้อหุ้นพวกเขาจะกล่าวว่าการออกกำลังกายตัวเลือกดังนั้นพนักงานอาจมีสิทธิที่จะซื้อหุ้น 100 หุ้นที่ 10 ต่อหุ้นเป็นเวลา 10 ปี หลังจากผ่านไปเจ็ดปีแล้วหุ้นอาจมีอายุ 30 ปีและพนักงานสามารถซื้อหุ้นได้ 30 สตางค์ 10 หากตัวเลือกนี้เป็น NSO พนักงานจะจ่ายภาษีทันทีในส่วนต่าง 20 ที่เรียกว่าการแพร่กระจายในอัตราภาษีเงินได้สามัญ บริษัท ได้รับการหักภาษีที่เกี่ยวข้องนี้ถือได้ว่าพนักงานเก็บหุ้นหรือขายพวกเขาด้วย ISO พนักงานจ่ายภาษีไม่เกี่ยวกับการออกกำลังกายและ บริษัท ได้รับการหักไม่มี แต่ถ้าพนักงานถือหุ้นเป็นเวลาสองปีหลังจากที่ให้และหนึ่งปี หลังการออกกำลังกายพนักงานจะจ่ายภาษีเงินได้กำไรเฉพาะส่วนที่แตกต่างระหว่างราคาการใช้สิทธิและราคาขายหากเงื่อนไขดังกล่าวไม่ได้เป็นไปตามเงื่อนไขแล้วตัวเลือกจะถูกหักภาษีเช่นเดียวกับตัวเลือกที่ไม่ผ่านการรับรองสำหรับพนักงานที่มีรายได้สูงกว่า ความแตกต่างระหว่าง ISO และ NSO สามารถมากเท่ากับ 19 6 ในระดับรัฐบาลเดียวรวมทั้งพนักงานมีข้อได้เปรียบในการเลื่อนภาษีจนกว่าจะมีการขายหุ้นมีข้อกำหนดอื่น ๆ สำหรับ ISO เช่นกันดังที่ระบุไว้ในบทความนี้ในเว็บไซต์ของเรา แต่ ISOs มีข้อเสียที่สำคัญต่อพนักงานการแพร่กระจายระหว่างการซื้อและการให้สิทธิ์จะขึ้นอยู่กับ AMT AMT ถูกตราขึ้นเพื่อป้องกันไม่ให้ผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูงจ่ายภาษีน้อยเกินไปเนื่องจากสามารถหักภาษีหรือยกเว้นได้หลายแบบ เช่นการแพร่กระจายในการออกกำลังกายของ ISO มันต้องการให้ผู้เสียภาษีที่อาจจะต้องเสียภาษีคำนวณสิ่งที่พวกเขาเป็นหนี้สองวิธีก่อนที่พวกเขาคิดออกเท่าไหร่ภาษีที่พวกเขาจะเป็นหนี้โดยใช้กฎภาษีปกติแล้วพวกเขาก็เพิ่มกลับมา รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาการหักเงินบางส่วนและการยกเว้นที่พวกเขาเอาเมื่อคิดภาษีปกติของพวกเขาและการใช้ตัวเลขนี้ในขณะนี้สูงกว่าคำนวณ AMT เหล่านี้หลังเพิ่มเรียกว่ารายการที่ต้องการและการแพร่กระจายใน optio สต็อกแรงจูงใจ n แต่ไม่ใช่ NSO เป็นหนึ่งในรายการเหล่านี้สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีถึง 175,000 หรือน้อยกว่าในปี 2013 อัตราภาษี AMT คือ 26 สำหรับจำนวนเงินที่มากกว่านี้อัตรานี้คือ 28 หาก AMT สูงกว่าผู้เสียภาษีจ่ายภาษีนั้นแทน ชี้ให้เห็นมากที่สุดในบทความนี้ไม่ชัดเจนว่าถ้าจำนวนเงินที่จ่ายภายใต้ AMT เกินกว่าที่จะได้รับการชำระเงินภายใต้กฎภาษีปกติในปีนี้ส่วนเกิน AMT นี้จะกลายเป็นเครดิตภาษีขั้นต่ำ MTC ที่สามารถนำมาใช้ในปีอนาคตเมื่อเป็นเรื่องปกติ ภาษีที่เกินกว่าจำนวน AMT การเก็บภาษีขั้นต่ำทางเลือกอื่นตารางด้านล่างที่ได้มาจากวัสดุที่จัดเตรียมโดย Janet Birgenheier ผู้อำนวยการฝ่ายการศึกษาของลูกค้าที่ Charles Schwab แสดงการคำนวณ AMT ขั้นพื้นฐานเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีประจำปีการหักเงินสำรองทางการแพทย์ การหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับอสังหาริมทรัพย์ในท้องถิ่นของรัฐ AMT การยกเว้นส่วนบุคคลการแพร่กระจายตามเกณฑ์ ISO รายได้ที่ต้องเสียภาษีขั้นต้น AMT ยกเว้นการยกเว้นมาตรฐาน AMT 78,750 สำหรับนิติบุคคลร่วมปี 2012 50,600 สำหรับบุคคลที่ไม่ได้สมรส 3 9,375 สำหรับการสมรสแต่งงานแยกต่างหากลดลง 25 เซ็นต์สำหรับแต่ละดอลลาร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษี AMT สูงกว่า 150,000 สำหรับคู่สมรส 112,500 สำหรับคนโสดและ 75,000 สำหรับการแต่งงานแยกต่างหากรายได้จริงของ AMT คูณจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษี AMT จริง 26 สำหรับจำนวนเงินสูงสุด 175,000 28 ของจำนวนเงินที่เกินจำนวนเงินขั้นต่ำที่แน่นอนภาษีหัก ณ ที่จ่ายขั้นต่ำ - ภาษีปกติ AMT หากผลของการคำนวณนี้ว่า AMT สูงกว่าภาษีปกติแล้วคุณจะจ่ายเงินตามจำนวน AMT บวกกับภาษีปกติ AMT amount, กลายเป็นเครดิตภาษีที่อาจเกิดขึ้นที่คุณสามารถหักออกจากการเรียกเก็บภาษีในอนาคตได้หากในปีต่อ ๆ ไปภาษีปกติของคุณจะเกิน AMT คุณสามารถใช้เครดิตกับความแตกต่างได้เท่าไหร่คุณสามารถอ้างสิทธิ์ได้ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณจ่ายพิเศษโดยจ่ายเงิน AMT ในปีก่อนที่ให้เครดิตที่สามารถใช้ในปีอนาคตหากคุณจ่ายเช่น 15,000 เพิ่มเติมเนื่องจาก AMT ในปี 2013 กว่าที่คุณจะได้จ่ายเงินในการคำนวณภาษีปกติ คุณสามารถใช้เครดิตได้ถึง 15,000 เครดิตในปีถัดไปจำนวนเงินที่คุณจะเรียกร้องจะเป็นความแตกต่างระหว่างจำนวนภาษีปกติกับการคำนวณ AMT หากจำนวนเงินปกติมากกว่าคุณสามารถอ้างสิทธิ์เป็นเครดิตและดำเนินการใด ๆ เครดิตที่ไม่ได้ใช้สำหรับปีต่อ ๆ ไปดังนั้นถ้าในปี 2014 ภาษีปกติของคุณสูงกว่า AMT 8,000 คุณสามารถเรียกร้องเครดิต 8,000 เครดิตและโอนเครดิตจำนวน 7,000 ใบไปเรื่อย ๆ จนกว่าคุณจะใช้คำอธิบายนี้เป็นฉบับย่อของ ผู้ที่มีรายได้มากกว่า 75,000 ต่อปีเป็นผู้สมัคร AMT แต่ไม่มีเส้นแบ่งที่ชัดเจนหนึ่งวิธีในการจัดการกับ AMT ดักจะเป็นสำหรับพนักงานที่จะขายบางส่วนของหุ้นได้ทันทีเพื่อสร้างเงินสดเพียงพอที่จะซื้อตัวเลือกในสถานที่แรกดังนั้นพนักงานจะซื้อและขายหุ้นเพียงพอที่จะครอบคลุมราคาซื้อบวกภาษีใด ๆ ที่จะเป็น d ue แล้วเก็บหุ้นที่เหลือเป็น ISO ตัวอย่างเช่นพนักงานอาจซื้อหุ้น 5,000 หุ้นที่ตนมีตัวเลือกและเก็บ 5,000 ในตัวอย่างของหุ้นที่มีมูลค่า 30 หุ้นมีราคาการใช้สิทธิ 10 จะทำให้มียอดสุทธิ ก่อนเสียภาษี 5,000 x 20 หรือ 100,000 หลังหักภาษีจะปล่อยให้ 50,000 บัญชีนับจ่ายภาษีรัฐและรัฐบาลกลางทั้งหมดในระดับสูงสุดในปีถัดไปพนักงานต้องจ่ายเงินค่า AMT เหลือ 100,000 หุ้นที่ไม่ได้ขายซึ่งอาจจะมากที่สุดเท่าที่ 28,000 แต่พนักงานจะมีเงินมากเกินกว่าที่เหลือเพื่อจัดการกับนี้กลยุทธ์ที่ดีอีกอย่างหนึ่งคือการใช้ตัวเลือกแรงจูงใจในช่วงต้นปีที่เนื่องจากพนักงานสามารถหลีกเลี่ยง AMT ถ้าขายหุ้นก่อนสิ้นปีปฏิทินที่มีการใช้ตัวเลือกเช่นสมมติว่า John ปฏิบัติตาม ISO ของเขาในเดือนมกราคมที่ 10 บาทต่อหุ้นในขณะที่หุ้นมีมูลค่า 30 ไม่มีภาษีทันที แต่ 20 แพร่กระจายเป็นย่อย ject กับ AMT ที่จะคำนวณในปีภาษีถัดไปจอห์นยึดหุ้น แต่นาฬิการาคาอย่างใกล้ชิดโดยธันวาคมพวกเขาจะมีมูลค่าเพียง 17 จอห์นเป็นผู้จ่ายเงินภาษีที่สูงขึ้นบัญชีของพระองค์ให้คำแนะนำแก่เขาว่าทั้งหมด 20 การแพร่กระจาย จะอยู่ภายใต้ภาษี 26 AMT หมายถึง John จะเป็นหนี้ภาษีประมาณ 5 20 ต่อหุ้นนี้จะได้รับอึดอัดใกล้เคียงกับกำไร 7 จอห์นตอนนี้มีหุ้นในกรณีที่เลวร้ายที่สุดกรณีที่พวกเขาตกไปต่ำกว่า 10 ปีถัดไปความหมาย จอห์นต้องเสียภาษีหุ้นละ 5 เหรียญซึ่งเขาได้สูญเสียเงินจริงๆถ้าจอห์นขายก่อนวันที่ 31 ธ. ค. เขาสามารถปกป้องผลกำไรของเขาได้ในการแลกเปลี่ยนเขาจะจ่ายภาษีเงินได้ตามปกติในวันที่ 7 การแพร่กระจายกฎข้อนี้คือ คือราคาขายที่ต่ำกว่าราคาตลาดยุติธรรมในขณะใช้สิทธิ แต่มากกว่าราคาที่ให้กับผู้ถือหุ้นแล้วหากมีการจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลในอัตราที่สูงกว่าราคาตลาดที่มีมูลค่าเกินกว่า 30 ในตัวอย่างนี้จะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล ปริมาณการแพร่กระจายของการออกกำลังกายและการเพิ่มทุนระยะสั้น t ขวานเป็นเพราะความแตกต่างเพิ่มเติมจำนวนเงินกว่า 30 ในตัวอย่างนี้ในทางกลับกันถ้าในเดือนธันวาคมราคาหุ้นยังคงมีลักษณะที่แข็งแกร่งจอห์นสามารถถือครองสำหรับเดือนอื่นและมีคุณสมบัติในการรับผลกำไรการรักษาโดยการออกกำลังกายในช่วงต้นปี, เขาได้ลดระยะเวลาหลังจากวันที่ 31 ธันวาคมเขาต้องถือหุ้นก่อนที่จะตัดสินใจที่จะขายในภายหลังในปีที่เขาออกกำลังกายมากขึ้นความเสี่ยงที่ในปีภาษีต่อไปนี้ราคาของหุ้นจะตกตะกอนถ้าจอห์นรอจนกระทั่งหลังจาก วันที่ 31 ธันวาคมที่จะขายหุ้นของเขา แต่ขายได้ก่อนระยะเวลาการถือครองหนึ่งปีขึ้นแล้วสิ่งที่เป็นจริงเยือกเย็นเขายังอยู่ภายใต้ AMT และต้องจ่ายภาษีเงินได้สามัญในการแพร่กระจายเช่นกันโชคดีเกือบในทุกกรณี นี้จะผลักดันภาษีรายได้ของเขาสามัญเหนือการคำนวณ AMT และเขาได้รับรางวัล t ต้องจ่ายภาษีสองครั้งสุดท้ายหากจอห์นมีจำนวนมากตัวเลือกที่ไม่ผ่านการรับรองที่มีอยู่เขาสามารถออกกำลังกายจำนวนมากของผู้ที่อยู่ในปีที่เขาเป็น นอกจากนี้เขายังออกกำลังกายของเขา Os นี้จะเพิ่มจำนวนภาษีเงินได้สามัญที่เขาจ่ายและสามารถผลักดันค่าภาษีของเขารวมสามัญสูงพอที่จะเกิน AMT คำนวณของเขานั่นหมายความว่าเขาจะไม่มี AMT ปีหน้าต้องจ่ายเป็นมูลค่าจดจำว่า ISOs ให้ สิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับพนักงานที่เต็มใจรับความเสี่ยงในการถือครองหุ้นของตนเองบางครั้งความเสี่ยงนี้ไม่ได้ทำให้พนักงานต้องเสียค่าใช้จ่ายนอกจากนี้ค่าใช้จ่ายที่แท้จริงของ AMT ไม่ใช่จำนวนเงินที่จ่ายในภาษีนี้ แต่เป็นจำนวนที่มากกว่าภาษีปกติ โศกนาฏกรรมที่เกิดขึ้นจริงไม่ใช่ผู้ที่เสี่ยงต่อการสูญเสีย แต่พนักงานเหล่านั้นที่ถือหุ้นโดยไม่ได้ตระหนักถึงผลที่จะตามมาอย่างที่ AMT ยังคงเป็นสิ่งที่พนักงานหลายคนรู้เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยและรู้สึกประหลาดใจที่สายเกินไปที่จะเรียนรู้ว่าพวกเขามี การจ่ายเงินค่าชดเชยให้กับพนักงานในรูปแบบของหุ้นแทนที่จะเป็นเงินสดด้วยตัวเลือกหุ้นที่มีสิทธิพิเศษ ISO, th e นายจ้างให้สิทธิแก่พนักงานในการเลือกซื้อหุ้นใน บริษัท นายจ้างหรือ บริษัท แม่หรือ บริษัท ย่อยในราคาที่กำหนดไว้ซึ่งเรียกว่าราคาการใช้สิทธิหรือราคาการตีราคาหุ้นสามารถซื้อได้ในราคาตีราคาทันทีที่ตัวเลือกของเสื้อกลายเป็น ราคาตลาดได้รับการตั้งค่าไว้ในขณะที่ตัวเลือกได้รับ แต่ตัวเลือกมักจะตกเป็นระยะเวลาหนึ่งหากหุ้นเพิ่มขึ้นค่า ISO จะทำให้พนักงานมีความสามารถในการซื้อหุ้นในอนาคตได้ก่อนหน้านี้ ราคาปิดตลาดที่ถูกล็อคราคาส่วนลดนี้ในราคาซื้อของหุ้นเรียกว่าการกระจาย ISOs ต้องเสียภาษีในสองวิธีในการแพร่กระจายและการเพิ่มขึ้นหรือลดลงของมูลค่าของหุ้นเมื่อขายหรือจำหน่ายในลักษณะอื่นรายได้จาก ISO ถูกเก็บภาษีเป็นประจำ ภาษีเงินได้และภาษีขั้นต่ำอื่น แต่จะไม่เก็บภาษีเพื่อความมั่นคงทางสังคมและวัตถุประสงค์ Medicare เพื่อที่จะคำนวณการรักษาภาษีของ ISOs คุณจะต้องรู้วันที่ให้วันที่ ISOs เป็น ให้กับพนักงานค่าใช้จ่ายในการตีราคาต้นทุนในการซื้อหุ้นของหุ้นวันที่ออกกำลังกายวันที่คุณใช้สิทธิซื้อและขายหุ้นราคาขายจำนวนเงินขั้นต้นที่ได้รับจากการขายหุ้นวันที่วันที่ที่หุ้นนั้น ขายได้อย่างไร ISOs ถูกเก็บภาษีขึ้นอยู่กับวิธีการและเมื่อมีการจำหน่ายหุ้นการจำหน่ายโดยปกติจะเป็นเมื่อพนักงานขายหุ้น แต่ก็ยังสามารถรวมการโอนหุ้นไปยังบุคคลอื่นหรือให้หุ้นเพื่อการกุศลกำหนดให้ dispositions ของหุ้นแรงจูงใจ การจำหน่ายที่มีคุณสมบัติของ ISOs ก็หมายความว่าหุ้นที่ได้รับผ่านทางตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจถูกจำหน่ายมากกว่าสองปีนับจากวันที่ให้สิทธิ์และมากกว่าหนึ่งปีหลังจากที่หุ้นถูกโอนไปยังพนักงานโดยปกติวันที่ใช้สิทธิ มีเกณฑ์การคัดเลือกเพิ่มเติมที่ผู้เสียภาษีต้องได้รับการจ้างอย่างต่อเนื่องโดยนายจ้างให้ ISO จากวันที่ให้สิทธิ์ไม่เกิน 3 เดือนก่อนวันที่ออกกำลังกาย e. Tax การปฏิบัติของตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจการดำเนินการ ISO ถือเป็นรายได้เพียงเพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณภาษีเงินได้ขั้นต่ำที่เป็นทางเลือก แต่จะไม่ได้รับการพิจารณาเพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางโดยปกติ Spread ระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของ หุ้นและราคาการตีราคาของตัวเลือกถูกรวมเป็นรายได้ตามวัตถุประสงค์ของ AMT มูลค่าตลาดยุติธรรมวัดจากวันที่หุ้นแรกโอนหรือเมื่อสิทธิของคุณในหุ้นนั้นไม่มีความเสี่ยงในการริบเงิน การแพร่กระจายของ ISO ในรายได้ AMT จะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อคุณถือสต็อกต่อเมื่อสิ้นปีเดียวกับที่คุณใช้ตัวเลือกนี้หากหุ้นขายภายในปีเดียวกับการออกกำลังกายการแพร่กระจายไม่จำเป็นต้องถูกรวมไว้ รายได้ AMT ของคุณการรักษาแบบสุดยอดของการจัดจำหน่ายที่มีคุณสมบัติของตัวเลือกหุ้นที่มีแรงจูงใจการจำหน่ายที่มีคุณสมบัติของ ISO จะถูกเก็บภาษีเป็นผลกำไรจากเงินลงทุนในอัตราภาษีเงินได้ในระยะยาวใน ความแตกต่างระหว่างราคาขายและต้นทุนของตัวเลือกการจัดการสูงสุดของ dispositions disquitions ของตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจ disqualifying หรือไม่มีคุณสมบัติจำหน่าย ISO หุ้นเป็น disposition ใด ๆ นอกเหนือจากการจำหน่ายที่มีคุณสมบัติ disqualifying dispositions ISO disedition ถูกหักภาษีในสองวิธีจะมีการชดเชย รายได้ที่ต้องเสียภาษีเงินได้และกำไรหรือขาดทุนจากการเพิ่มทุนในระยะสั้นหรือระยะยาวจำนวนเงินที่ได้รับชดเชยจะเป็นดังนี้หากคุณขาย ISO ที่มีกำไรจากนั้นรายได้ค่าชดเชยของคุณคือ การกระจายตัวระหว่างราคาหุ้นของตลาดยุติธรรมเมื่อคุณใช้ตัวเลือกและตัวเลือก s ราคาตีกำไรใด ๆ ข้างต้นเป็นรายได้ชดเชยทุนหากคุณขายหุ้น ISO ที่สูญเสียจำนวนเงินทั้งหมดจะสูญเสียเงินทุนและมีไม่มี รายได้ค่าชดเชยที่จะรายงานการเก็บภาษีและประมาณการภาษีทราบว่านายจ้างไม่จำเป็นต้องหักภาษีจากการออกกำลังกายหรือการขายตัวเลือกหุ้นแรงจูงใจ ดังนั้นผู้ที่ใช้สิทธิ แต่ยังไม่ได้ขายหุ้น ISO ณ สิ้นปีอาจมีหนี้สินทางภาษีขั้นต่ำและบุคคลที่ขายหุ้น ISO อาจมีหนี้สินภาษีที่สำคัญที่ไม่ได้ชำระโดยการหักภาษี ณ ที่จ่ายผู้เสียภาษีควรส่งการชำระเงิน ภาษีประมาณเพื่อหลีกเลี่ยงความสมดุลเนื่องจากการคืนภาษีของคุณคุณอาจต้องการเพิ่มปริมาณการหัก ณ ที่จ่ายแทนการชำระเงินโดยประมาณตัวเลือกหุ้นเด่นจะรายงานในแบบฟอร์ม 1040 ในรูปแบบต่างๆได้อย่างไร ประเภทของการจำหน่ายมีสามสถานการณ์การรายงานภาษีที่เป็นไปได้รายงานการออกกำลังกายของตัวเลือกสต็อกสินค้าและหุ้นที่จะไม่ขายในปีเดียวกันเพิ่มรายได้ AMT ของคุณโดยการแพร่กระจายระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นและราคาการใช้สิทธินี้ สามารถคำนวณได้โดยใช้ข้อมูลที่พบในแบบฟอร์ม 3921 ที่จัดเตรียมโดยนายจ้างของคุณก่อนอื่นหามูลค่าตลาดยุติธรรมของจำนวนหุ้นที่ยังไม่จำหน่าย m 3921 กล่อง 4 คูณด้วยกล่อง 5 แล้วลบต้นทุนของหุ้นดังกล่าวออก 3921 กล่อง 3 คูณด้วยกล่อง 5 ผลที่ได้คือการแพร่กระจายและรายงานในแบบฟอร์ม 6251 บรรทัดที่ 14 เนื่องจากคุณตระหนักถึงรายได้สำหรับวัตถุประสงค์ AMT คุณ จะมีต้นทุนที่แตกต่างกันในหุ้นเหล่านั้นสำหรับ AMT มากกว่าการคำนวณภาษีเงินได้ปกติดังนั้นคุณควรติดตามเกณฑ์ค่า AMT ที่แตกต่างไปสำหรับการอ้างอิงในอนาคตสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีปกติค่าใช้จ่ายของหุ้น ISO คือราคาที่คุณจ่าย ราคาใช้สิทธิหรือราคาตีราคาสำหรับวัตถุประสงค์ของ AMT ต้นทุนของคุณคือราคาตีบวกการปรับ AMT จำนวนที่รายงานในแบบฟอร์ม 6251 บรรทัด 14. รายงานการจำหน่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของ ISO รายงานผลกำไรในตาราง D และแบบฟอร์ม 8949 คุณจะรายงาน รายได้ขั้นต่ำจากการขายซึ่งจะแจ้งโดยโบรกเกอร์ของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B นอกจากนี้คุณจะรายงานต้นทุนการใช้สิทธิตามปกติหรือราคาตีราคาตามแบบฟอร์ม 3921 นอกจากนี้คุณยังจะต้องกรอกแบบฟอร์ม D และแบบฟอร์ม 8949 อีกต่างหาก กำหนดกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนของคุณสำหรับวัตถุประสงค์ของ AMT ในช่วงเวลาแยกต่างหากคุณจะรายงานรายได้ขั้นต้นจากการขายและราคาการใช้สิทธิพื้นฐาน AMT ของคุณบวกการปรับค่า AMT ก่อนหน้าในแบบฟอร์ม 6251 คุณจะรายงานการปรับค่าลบสำหรับบรรทัดที่ 17 เพื่อแสดงความแตกต่าง ในกำไรหรือขาดทุนระหว่างการคำนวณตามปกติและ AMT โปรดดูคำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 6251 สำหรับรายละเอียดการรายงานรายได้จากการจัดจำหน่ายโดยไม่คำนึงถึงมาตรฐานของ ISO จะรายงานเป็นค่าจ้างในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 7 และมีการรายงานผลกำไรหรือขาดทุนจากทุนตามตาราง D และแบบฟอร์ม 8949 รายได้ค่าชดเชยอาจรวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 ค่าจ้างและคำชี้แจงภาษีจากนายจ้างของคุณตามจำนวนที่ระบุในกล่อง 1 นายจ้างบางรายจะให้การวิเคราะห์รายละเอียดของกล่องจำนวน 1 ชิ้นที่ด้านบนของเครื่อง W-2 หากรายได้ค่าชดเชยถูกรวมอยู่ใน W-2 ของคุณแล้วเพียงรายงานค่าจ้างของคุณจากแบบฟอร์ม W-2 กล่อง 1 ในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 7 หากรายได้ค่าชดเชยยังไม่ได้รวมอยู่ d ใน W-2 ของคุณแล้วคำนวณรายได้ค่าชดเชยของคุณและรวมจำนวนนี้เป็นค่าจ้างในบรรทัดที่ 7 นอกเหนือจากจำนวนเงินจากแบบฟอร์ม W-2 ในตาราง D และแบบฟอร์ม 8949 คุณจะรายงานรายได้ขั้นต้นจาก การขายที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-B จากนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณและต้นทุนของคุณในหุ้นสำหรับคุณสมบัติ dispositions ISO หุ้นค่าใช้จ่ายของคุณจะเป็นราคาตีราคาที่พบในแบบฟอร์ม 3921 รวมทั้งรายได้ค่าชดเชยใด ๆ ที่รายงานเป็นค่าจ้างถ้าคุณขายหุ้น ISO ใน ปีนอกเหนือจากปีที่คุณใช้สิทธิ์ ISO คุณจะมีค่าใช้จ่าย AMT แยกต่างหากดังนั้นคุณจะใช้ตาราง D และแบบฟอร์ม 8949 ที่แยกต่างหากเพื่อรายงานการได้รับ AMT ที่แตกต่างกันและคุณจะใช้แบบฟอร์ม 6251 เพื่อรายงานการปรับค่าลบสำหรับ ความแตกต่างระหว่างรายได้ AMT และกำไรจากการขายเงินลงทุนปกติ 3921 เป็นแบบฟอร์มภาษีที่ใช้ในการจัดหาข้อมูลเกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นจูงใจที่ใช้ไปในช่วงปีที่นายจ้างจัดหาตัวอย่าง 3921 แบบฟอร์มสำหรับการใช้สิทธิแต่ละครั้ง ตัวเลือกหุ้นที่เกิดขึ้นระหว่างปีปฏิทินพนักงานที่มีการออกกำลังกายสองคนหรือมากกว่านั้นอาจได้รับแบบฟอร์ม 3921 หลายฉบับหรืออาจได้รับงบการเงินรวมที่แสดงแบบฝึกหัดทั้งหมดการจัดรูปแบบของเอกสารภาษีนี้อาจแตกต่างกันไป แต่จะมีข้อมูลต่อไปนี้ บริษัท ที่โอนหุ้นภายใต้โครงการเลือกตัวเลือกแรงจูงใจของพนักงานที่ใช้ตัวเลือกหุ้นที่มีแรงจูงใจให้เลือกตัวเลือกหุ้นที่ได้รับการสนับสนุนเนื่องจากมีการใช้ตัวเลือกหุ้นจูงใจราคาที่ใช้ซื้อต่อหุ้นราคาตลาดต่อหุ้น วันใช้สิทธิซื้อหุ้นที่ได้มาข้อมูลนี้สามารถนำไปใช้ในการคำนวณต้นทุนของคุณในหุ้นเพื่อคำนวณจำนวนรายได้ที่ต้องรายงานสำหรับภาษีขั้นต่ำอื่นและคำนวณจำนวนรายได้ค่าชดเชยใน disqualifying disposition และระบุจุดเริ่มต้นและจุดสิ้นสุดของช่วงเวลาการถือครองพิเศษเพื่อให้มีคุณสมบัติในการขอรับการรักษาภาษีที่ต้องการ ระยะเวลาการถือครองหุ้นเป็นระยะเวลาสองปีนับจากวันที่ให้สิทธิ์และหนึ่งปีหลังจากที่หุ้นถูกโอนไปยังพนักงานแบบฟอร์ม 3921 แสดงวันที่ให้สิทธิ์ในช่อง 1 และ แสดงวันที่โอนย้ายหรือวันที่ใช้สิทธิในช่อง 2 เพิ่มสองปีนับจากวันที่ในช่อง 1 และเพิ่มหนึ่งปีลงในวันที่ในช่อง 2. หากคุณขายหุ้น ISO หลังจากวันที่ใดขึ้นภายหลังคุณจะมีคุณสมบัติจำหน่ายและ กำไรหรือขาดทุนจะเป็นผลกำไรหรือขาดทุนทั้งหมดที่เสียภาษีในอัตรากำไรจากเงินทุนระยะยาวหากคุณขายหุ้น ISO ของคุณเมื่อใดก็ได้ก่อนหรือในวันนี้คุณจะมีรายได้จากการขายที่ไม่ถูกต้องและรายได้จากการขาย ถูกหักภาษีบางส่วนเป็นรายได้ค่าชดเชยในอัตราภาษีเงินได้สามัญและบางส่วนเป็นกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนรายได้จากการคำนวณสำหรับทางเลือกภาษีขั้นต่ำในการใช้สิทธิของ ISO ถ้าคุณใช้ตัวเลือกหุ้นจูงใจและ don t ขายหุ้น ก่อนสิ้นปีปฏิทินคุณจะรายงานรายได้เพิ่มเติมสำหรับภาษีเงินได้ขั้นต่ำอื่น AMT จำนวนเงินที่รวมอยู่ในวัตถุประสงค์ของ AMT คือส่วนต่างระหว่างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นกับต้นทุนของตัวเลือกหุ้นที่ให้สิทธิประโยชน์มูลค่าตลาดยุติธรรมต่อหุ้น แสดงไว้ในช่อง 4 ราคาซื้อหุ้นสามัญของหุ้นบุริมสิทธิหรือราคาการใช้สิทธิจะปรากฏในช่อง 3 จำนวนหุ้นที่ซื้อได้แสดงไว้ในช่อง 5 ในการหาจำนวนเงินที่จะรวมเป็นรายได้ตามเกณฑ์ AMT ให้คูณจำนวนดังกล่าว ในช่อง 4 โดยจำนวนหุ้นที่ยังไม่ได้รับการจำหน่ายมักจะเป็นเช่นเดียวกับที่ได้รายงานในช่อง 5 และจากผลิตภัณฑ์นี้ลบกล่องราคาการใช้สิทธิ 3 คูณด้วยจำนวนหุ้นที่ยังไม่จำหน่ายซึ่งโดยปกติจะมีจำนวนเท่ากันตามที่ระบุในช่อง 5 รายงานจำนวนเงินนี้ในแบบฟอร์ม 6251 บรรทัด 14. ต้นทุนการคำนวณสำหรับเกณฑ์ภาษีปกติค่าใช้จ่ายของหุ้นที่ซื้อผ่านตัวเลือกหุ้นจูงใจคือราคาการใช้สิทธิตามที่ระบุไว้ในช่อง 3 ดังนั้นต้นทุนของคุณสำหรับจำนวนหุ้นทั้งหมดจึงเป็นจำนวนเงินในช่อง 3 คูณด้วย จำนวนหุ้นที่ระบุไว้ในช่อง 5 ตัวเลขนี้จะใช้ในตาราง D และแบบฟอร์ม 8949. เกณฑ์การคำนวณต้นทุนสำหรับ AMT หุ้นที่ใช้สิทธิในหนึ่งปีและขายในปีต่อ ๆ มามีฐานค่าใช้จ่ายสองแบบสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีปกติและหนึ่งสำหรับวัตถุประสงค์ของ AMT ค่าใช้จ่ายของ AMT คือเกณฑ์ภาษีปกติรวมกับจำนวนเงินที่รวมอยู่ในรายได้ AMT ตัวเลขนี้จะใช้ในตาราง D และแบบ 8949 สำหรับการคำนวณ AMT การคำนวณค่าชดเชยรายได้ในกรณีที่ Disqualifying Disposition หากหุ้นหุ้นบุริมสิทธิมีการขายในช่วง ระยะเวลาการถือครองที่ไม่ถูกต้องบางส่วนของผลกำไรของคุณจะเสียภาษีเป็นค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีเงินได้สามัญและกำไรหรือขาดทุนที่เหลือจะถูกหักภาษีเป็นกำไรจากเงินลงทุนจำนวนเงินที่จะรวมเป็นรายได้ค่าชดเชยและมักรวมอยู่ในกล่องแบบฟอร์ม W-2 1 คือส่วนต่างระหว่างราคาตลาดของหุ้นเมื่อคุณใช้ตัวเลือกและราคาการใช้สิทธิในการหามูลค่านี้ให้คูณมูลค่าตลาดยุติธรรมต่อหุ้น 4 ด้วยจำนวนหุ้นที่ขายได้ เขามีจำนวนเท่ากันในกล่อง 5 และจากตัวผลิตภัณฑ์นี้ลบกล่องราคาการใช้สิทธิ 3 คูณด้วยจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้โดยปกติแล้วจะมีจำนวนเท่ากันตามที่แสดงในช่อง 5 จำนวนรายได้ค่าชดเชยนี้โดยทั่วไปจะรวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 กล่อง 1 ถ้าเป็น ไม่รวมอยู่ใน W-2 ของคุณจากนั้นรวมจำนวนนี้เป็นค่าจ้างเพิ่มเติมในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัด 7. คำนวณต้นทุนที่ถูกปรับเปลี่ยนตามเกณฑ์จำหน่ายที่ไม่ผ่านเกณฑ์เริ่มต้นด้วยต้นทุนของคุณและเพิ่มค่าชดเชยใด ๆ ใช้รูปพื้นฐานต้นทุนที่ปรับใหม่นี้สำหรับการรายงาน กำไรหรือขาดทุนจากตาราง D และแบบฟอร์ม 8949 แสดงบทความเต็มรูปแบบอ่านอย่างต่อเนื่องคำถามที่พบบ่อยตัวเลือกหุ้น Q เลือกหุ้นหมดอายุ A ตัวเลือกหุ้นจะหมดอายุระยะเวลาการหมดอายุแตกต่างกันไปจากแผนในการวางแผนติดตามระยะเวลาการออกกำลังกายตัวเลือกและวันหมดอายุของคุณอย่างใกล้ชิด เพราะเมื่อตัวเลือกของคุณหมดอายุแล้วพวกเขาก็ไม่มีค่าควรมีกฎพิเศษสำหรับพนักงานที่ถูกเลิกจ้างและเกษียณอายุและพนักงานที่เสียชีวิตเหตุการณ์ชีวิตเหล่านี้อาจช่วยเร่งการหมดอายุตรวจสอบกฎของแผนของคุณ เพื่อดูรายละเอียดเกี่ยวกับวันที่หมดอายุ Q. การให้สิทธิจะมีผลต่อเมื่อฉันสามารถใช้ตัวเลือกได้อย่างไรแผนของคุณอาจมีระยะเวลาการให้สิทธิที่มีผลต่อเวลาที่คุณต้องใช้ตัวเลือกของคุณระยะเวลาการได้รับสิทธิเป็นระยะเวลาในช่วงระยะเวลาของการให้สิทธิ์แก่คุณ รอจนกว่าคุณจะได้รับอนุญาตให้ใช้ตัวเลือกของคุณต่อไปนี้เป็นตัวอย่างถ้าระยะเวลาของการให้สิทธิ์แก่คุณคือ 10 ปีและระยะเวลาการได้รับสิทธิเป็นเวลาสองปีคุณอาจเริ่มออกกำลังกายตามตัวเลือกที่มีอยู่ของคุณนับจากวันครบรอบปีที่สองของการให้สิทธิแก่ทางเลือก นี้เป็นหลักหมายความว่าคุณมีกรอบเวลาแปดปีในระหว่างที่คุณสามารถใช้ตัวเลือกของคุณเรียกว่าระยะเวลาการออกกำลังกายโดยทั่วไปในระหว่างระยะเวลาการออกกำลังกายคุณสามารถตัดสินใจว่าจะมีกี่ตัวเลือกในการออกกำลังกายในเวลาและเมื่อการออกกำลังกายพวกเขา Q เป็น ตัวเลือกหุ้นเช่นเดียวกับหุ้นของผู้ออกหุ้น A No A หุ้นจะให้สิทธิ์ในการซื้อหุ้นอ้างอิงที่แสดงโดยตัวเลือกสำหรับระยะเวลาในอนาคตในราคาที่กำหนดไว้ล่วงหน้า Q ฉันสามารถใช้ตัวเลือกได้มากกว่าหนึ่งครั้ง A No เมื่อเลือกหุ้นแล้วคุณจะไม่สามารถใช้ตัวเลือกนี้ได้อีกต่อไป Q ทำตัวเลือกจ่ายเงินปันผล A เงินปันผลไม่ได้จ่ายให้กับตัวเลือกหุ้นที่ยังไม่ได้เลือกไว้ Q จะเกิดอะไรขึ้นกับตัวเลือกหุ้นของคุณหากคุณ ออกจากนายจ้างของคุณ A มักมีกฎพิเศษในกรณีที่คุณออกจากนายจ้างเกษียณอายุหรือเสียชีวิตโปรดดูรายละเอียดจากกฎการจ้างงานของนายจ้าง Q ค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือก A ค่าการตลาดที่ยุติธรรมคือราคาที่ใช้สำหรับ การคำนวณผลกำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณและหัก ณ ที่จ่ายภาษีสำหรับตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรอง NSO หรือภาษีขั้นต่ำทางเลือกสำหรับตัวเลือกหุ้น Incentive ISO ค่า Market Fair กำหนดโดยแผนของ บริษัท ของคุณ Q อะไรวันที่มืดมนและเมื่อพวกเขาใช้วัน Blackout เป็น ระยะเวลาที่มีข้อ จำกัด ในการใช้ตัวเลือกหุ้นวันหมดอายุมักจะเกิดขึ้นพร้อมกับสิ้นปีงบประมาณของ บริษัท ตารางการจ่ายเงินปันผลและปฏิทินสิ้นปีสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวันหมดสติของแผนของคุณถ้ามีให้ดูแผนการของ บริษัท rul es. QI ดำเนินการออกกำลังกายและขายตัวเลือกหุ้นของฉันเมื่อดำเนินการชำระเงิน A การเลือกตัวเลือกสต็อคของคุณจะดำเนินการภายในสามวันทำการรายได้ค่าคอมมิชชั่นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าธรรมเนียมและภาษีที่หักล้างจะถูกนำฝากเข้าบัญชี Fidelity Account ของคุณโดยอัตโนมัติ . Q ฉันจะได้รับเงินที่ได้รับจากการขายหุ้นออปชั่นของฉัน A การเลือกตัวเลือกสต็อคของคุณจะชำระได้ภายในสามวันทำการเงินค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียมและภาษีที่หักล้างจะถูกฝากเข้าบัญชี Fidelity Account โดยอัตโนมัติฉันจะใช้อย่างไร บัญชี Fidelity Account คิดบัญชีความซื่อสัตย์ของคุณเป็นบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั้งหมดที่นำเสนอบริการจัดการเงินสดเครื่องมือวางแผนและคำแนะนำซื้อขายหลักทรัพย์ออนไลน์และการลงทุนในรูปแบบต่างๆเช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวมใช้บัญชี Fidelity ของคุณเพื่อเป็นประตูสู่ ผลิตภัณฑ์และบริการด้านการลงทุนที่สามารถช่วยตอบสนองความต้องการของคุณได้เรียนรู้เพิ่มเติมคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับ Taxes. Q มีผลกระทบทางภาษีเมื่อมีการใช้ตัวเลือกหุ้น s มีผลกระทบภาษีและพวกเขาสามารถอย่างมีนัยสำคัญการออกกำลังกายตัวเลือกหุ้นเป็นรายการซับซ้อนและซับซ้อนบางครั้งก่อนที่คุณจะพิจารณาการออกกำลังกายตัวเลือกหุ้นของคุณให้แน่ใจว่าได้ปรึกษาที่ปรึกษาภาษีปีที่ผ่านมาฉันออกกำลังกายบางส่วนที่ไม่ผ่านการรับรองคุณสมบัติพนักงานหุ้น ในการทำธุรกรรมเพื่อการออกกำลังกายและการขายเป็นการออกกำลังกายแบบไร้เงินสดเหตุใดผลของการทำธุรกรรมนี้จึงส่งผลต่อทั้ง W-2 และ Form 1099-BA Fidelity เพื่อให้การทำธุรกรรมการออกกำลังกายและการขายทำได้ง่ายและไม่มีรอยต่อสำหรับคุณ ดูเหมือนว่าคุณจะเป็นรายการเดียวสำหรับวัตถุประสงค์ของภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางอย่างไรก็ตามการออกกำลังกายแบบ cash-exercise และแบบฝึกหัดการออกกำลังกายแบบไม่ใช้สิทธิ์ของพนักงานถือเป็นธุรกรรมการออกกำลังกายและการขายสองรายการแยกต่างหากรายการแรกคือการออกกำลังกาย พนักงานของคุณตัวเลือกหุ้นซึ่งในการกระจายความแตกต่างระหว่างราคาของคุณให้กับมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นในขณะที่ออกกำลังกายจะถือว่าเป็นค่าชดเชยสามัญ incom รวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 ที่คุณได้รับจากนายจ้างมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นที่ซื้อจะกำหนดตามกฎของแผนของคุณโดยปกติราคาของหุ้นในวันปิดตลาดก่อนวันที่สองรายการขายของ หุ้นที่ซื้อมาจะถือเป็นรายการแยกต่างหากธุรกรรมนี้จะต้องรายงานโดยนายหน้าของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B และมีรายงานเกี่ยวกับตาราง D ของแบบฟอร์มการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางแบบฟอร์ม 1099-B รายงานยอดขายรายได้รวมไม่ใช่ จำนวนเงินที่ได้รับสุทธิคุณจะไม่ต้องเสียภาษีสองครั้งในจำนวนนี้ฐานภาษีของคุณของหุ้นที่ได้มาในการใช้สิทธิมีมูลค่าเท่ากับมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นหักด้วยจำนวนที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นราคาให้สิทธิ์บวกจำนวนเงิน ถือว่าเป็นรายได้ปกติการแพร่กระจายในการทำธุรกรรมการออกกำลังกายและการขายดังนั้นเกณฑ์ภาษีของคุณโดยปกติจะเท่ากับหรือใกล้เคียงกับราคาขายในธุรกรรมการขายดังนั้นคุณจะไม่รายงานผลกำไรเพียงเล็กน้อยเท่านั้น หรือขาดทุนหากมีในขั้นตอนการขายในรายการนี้แม้ว่าค่าคอมมิชชั่นที่จ่ายในการขายจะลดยอดขายที่รายงานไว้ในตาราง D ซึ่งจะส่งผลให้เกิดการสูญเสียเงินทุนระยะสั้นเท่ากับค่าคอมมิชชั่นที่จ่ายไป การถือครองธุรกรรมของพนักงานที่ไม่ผ่านการรับรองมีเพียงส่วนของการออกกำลังกายของทั้งสองรายการเท่านั้นและไม่เกี่ยวข้องกับแบบฟอร์ม 1099-B คุณควรทราบว่าการรักษาภาษีของรัฐและท้องถิ่นสำหรับธุรกรรมเหล่านี้อาจแตกต่างกันไปและการปฏิบัติทางภาษีของ คุณจะได้รับคำแนะนำให้ปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเองเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีของการออกกำลังกายของหุ้นตัวเอง Q อะไรคือความคลาดเคลื่อนที่เกิดจากการจำหน่ายที่มีคุณสมบัติไม่ตรงตามเกณฑ์ AA เกิดขึ้นเมื่อคุณขายหุ้นก่อนระยะเวลารอคอยที่ระบุซึ่งมีภาษี ความหมาย dispositions disqualifying นำไปใช้กับตัวเลือกหุ้นที่ให้สิทธิพิเศษและแผนการซื้อหุ้นที่ผ่านการรับรองสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ Q alte คืออะไร ภาษีขั้นต่ำ AMT A ภาษีทางเลือกขั้นต่ำ AMT คือระบบภาษีซึ่งจะเติมเต็มระบบภาษีเงินได้ของรัฐบาลเป้าหมายของ AMT คือเพื่อให้แน่ใจว่าทุกคนที่ได้รับผลประโยชน์จากข้อได้เปรียบทางภาษีบางอย่างจะต้องจ่ายภาษีอย่างน้อยอย่างน้อยภาษีสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ วิธีการที่ AMT อาจมีผลต่อสถานการณ์ของคุณโปรดติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ Q ฉันจะจ่ายภาษีได้อย่างไรเมื่อฉันเริ่มทำธุรกรรมการซื้อ - ขายและทำ A ภาษีที่ค้างชำระจากการได้รับมูลค่าตลาดยุติธรรมในขณะที่คุณขาย หักค่าคอมมิชชั่นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องจากการทำธุรกรรมการใช้สิทธิและการขายจะหักออกจากเงินที่ได้จากการขายหุ้นนายจ้างของคุณให้อัตราภาษีหัก ณ ที่จ่ายดูการใช้ตัวเลือกหุ้นสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมคุณอาจต้องการติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเพื่อขอข้อมูลเฉพาะ situation. Q ฉันจะขายหุ้นในบัญชีของฉันที่ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของแผนเลือกได้อย่างไรลงชื่อเข้าใช้บัญชีของคุณและเลือกแท็บ trade. Accounts Trade เลือก Action drop-down เลือก Trade Stoc ks. Q ฉันจะดูจำนวนหุ้นที่แตกต่างกันได้อย่างไรในบัญชี Fidelity ของฉันหลังจากลงชื่อเข้าใช้บัญชีของคุณเลือกตำแหน่งจากเมนูแบบเลื่อนลงจากหน้าจอนี้ให้คลิกเกณฑ์ต้นทุนในแท็บกลางและเลือกดูรายการจากตำแหน่งที่แชร์หลายรายการ จำนวนหุ้นที่มีการระบุไว้เป็นสีน้ำเงินหมายถึงหุ้นที่ขายได้อาจก่อให้เกิดผลกระทบทางภาษีและอาจมีการ dispositions ที่ไม่ถูกต้อง Q ฉันจะทราบได้อย่างไรว่าผลกระทบทางภาษีอาจเป็นอย่างไรหากฉันขายหุ้นของฉัน A Under Select Action - ตำแหน่งพื้นฐานค่าใช้จ่าย Fidelity แสดงผลเป็นสีน้ำเงินการสูญเสียกำไรสำหรับล็อตที่เฉพาะเจาะจงหลังจากคลิกที่ล็อตข้อความต่อไปนี้อาจปรากฏขึ้นการทำธุรกรรมขายที่รายงานของคุณรวมถึงการขายหุ้นที่คุณได้รับผ่านแผนการจ่ายผลตอบแทนของผู้ถือหุ้นที่ถูก dispositions disquement เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี อาจจะถือว่าเป็นรายได้ธรรมดามากกว่าการได้รับผลตอบแทนจากเงินทุน Q ฉันจะเลือกหุ้นที่ต้องการได้อย่างไรเมื่อขายหุ้นของ บริษัท A หลังจากลงชื่อเข้าใช้บัญชีของคุณแล้วเลือก Trade St ock จากเมนูแบบเลื่อนลงจากหน้าจอนี้เลือกเลขที่บัญชีที่คุณต้องการจะขายหุ้นของคุณจากนั้นป้อนจำนวนหุ้นสัญลักษณ์และราคาและคลิกที่การซื้อขายหุ้นที่เจาะจงป้อนเฉพาะที่คุณต้องการขาย และลำดับความสำคัญที่พวกเขาจะได้รับการขายเลือกดำเนินการต่อยืนยันการสั่งซื้อของคุณและเลือกสั่งซื้อสินค้าหากคุณถือครองจำนวนมากซึ่งอาจทำให้เกิดการจำหน่ายโดยไม่ถูกต้องโปรดดูด้านบนคุณควรพิจารณาผลกระทบทางภาษีของข้อกำหนดเฉพาะของคุณอย่างละเอียด